Sáu trọng số (thuế 32% · quyền cư trú 18% · khả năng di chuyển 15% · môi trường sống 14% · chi phí sinh hoạt 13% · quyền sở hữu 8%), công thức, và nguồn chính thức của chính phủ cho từng chiều. Có thể kiểm toán công khai, để bạn và chuyên gia tư vấn thuế của bạn có thể xác minh đến từng xu về nguồn gốc các con số của chúng tôi.
Chính xác thì Freedom Score là gì?
Freedom Score chuyển đổi tình huống cá nhân của bạn thành một con số có thể so sánh cho từng điểm đến. Hai giá trị: một điểm số tuyệt đối (0–100) cho chính quốc gia đó, và một delta, tức mức chênh lệch với quốc gia bạn rời đi. Delta là biến kết quả chính: nó lượng hóa những khác biệt về mặt pháp lý trong các điều kiện thuế, cư trú, chi phí sinh hoạt, môi trường sống, khả năng di chuyển và quyền sở hữu.
Điểm số tuyệt đối 0–100
Cách một quốc gia đạt điểm trên sáu chiều, độc lập với nơi bạn xuất phát. Hữu ích để so sánh tổng quát.
Delta so với quốc gia quê nhà
Mức chênh lệch tương đối so với quốc gia hiện tại của bạn, giá trị giao diện chính của chúng tôi. +15 = bạn được thêm 15 điểm tự do; −8 = bạn bị mất lợi thế.
Sáu trọng số
Trọng số cố định, được cấu hình trong mã nguồn mở của chúng tôi. Không thể điều chỉnh theo từng hồ sơ.
💰Thuế
32%
🏛️Cư trú
18%
🛒Chi phí sinh hoạt
13%
🌿Môi trường sống
14%
🛂Di chuyển
15%
🏘️Sở hữu
8%
Tổng = 100% · trọng số cố định và có thể kiểm chứng công khai
Mỗi chiều đo lường điều gì
Với mỗi chiều: chúng tôi đo gì, đo như thế nào, và các con số lấy từ nguồn nào.
💰
Thuế
32%
Chiều nặng ký nhất vì nó ảnh hưởng trực tiếp nhất đến thu nhập ròng của bạn. Dựa trên thuế suất hiệu dụng của bạn (không phải thuế suất cao nhất), cộng với thuế tài sản và thuế thừa kế, chế độ tiền mã hóa, mạng lưới hiệp định thuế, và khoản thu khi xuất cảnh box-2 có thể phát sinh nếu bạn mang theo công ty holding của riêng mình.
Cách chúng tôi tính toán
100 trừ đi thuế suất hiệu dụng của bạn (đã chuẩn hóa). Cộng điểm cho mạng lưới hiệp định thuế (tối đa +15) và, đối với nhà đầu tư/doanh nhân, chế độ tiền mã hóa thuận lợi (+3 đến +8). Trừ điểm cho thuế tài sản (−12), thuế thừa kế (−5), khoản thu khi xuất cảnh box-2 với công ty holding của riêng bạn (−8), và rủi ro xuất cảnh bất động sản theo chế độ phi lãnh thổ (−3).
Nguồn chính thức
Cơ quan thuế quốc gia (Belastingdienst, BMF, FPS Finance, Agenzia delle Entrate, Autoridade Tributária Portugal, Cyprus Tax Department, UAE Ministry of Finance) và các ấn phẩm về hiệp định thuế của OECD.
🏛️
Cư trú
18%
Mức độ dễ dàng thực tế để có được quyền cư trú, không phải trên giấy tờ mà trong thực tiễn, bao gồm cả con đường đến quốc tịch. Trong EU/EEA có quyền tự do đi lại (chỉ cần đăng ký); bên ngoài đó, độ khó và thời gian xử lý được tính đến.
Cách chúng tôi tính toán
Chuyển đến trong EU/EEA đạt điểm 95 (chỉ cần đăng ký). Nếu không, 100 − điểm độ khó × 8 − số tháng xử lý ÷ 4. Cộng điểm cho con đường đến quốc tịch nhanh hơn (tối đa +8), trừ điểm nhẹ nếu không thể có quốc tịch (−5), và với hộ gia đình lớn hơn (cặp đôi −3, gia đình −8).
Nguồn chính thức
Các cơ quan nhập cư chính thức (IND Hà Lan, BAMF Đức, OFII Pháp, SEF Bồ Đào Nha, Cyprus Migration Department, UAE GDRFA, và các cơ quan tương đương).
🛒
Chi phí sinh hoạt
13%
Một chiều riêng biệt (trước đây ẩn trong lối sống): sức mua của bạn thay đổi bao nhiêu. Rẻ hơn quốc gia quê nhà đạt điểm cao, đắt hơn đạt điểm thấp. Chiều này có trọng số càng lớn khi thu nhập của bạn càng thấp.
Cách chúng tôi tính toán
50 + (1 − tỷ lệ chi phí) × 100 × hệ số thu nhập, trong đó tỷ lệ chi phí = chỉ số chi phí điểm đến ÷ quốc gia quê nhà. Hệ số thu nhập chạy từ ~1.4 ở mức thu nhập thấp (≈€2,000/tháng) đến ~0.5 ở mức thu nhập cao (≈€15,000/tháng).
Nguồn chính thức
Numbeo Cost of Living Index và các chỉ báo mức giá của Eurostat (HICP).
🌿
Môi trường sống
14%
Hạ tầng của đời sống thường nhật, không tính chi phí (chi phí nằm ở Chi phí sinh hoạt): ngân hàng, internet, an toàn và chăm sóc sức khỏe. Không phải phán xét theo sở thích, chỉ là chất lượng có thể đo lường được.
Cách chúng tôi tính toán
Trung bình của bốn chỉ báo (mức độ thuận tiện của ngân hàng, chất lượng internet, an toàn và chất lượng chăm sóc sức khỏe, mỗi chỉ báo trên thang 1-10), quy về thang 0-100.
Nguồn chính thức
Các chỉ báo ngân hàng của World Bank, Speedtest Global Index, Numbeo Safety Index, và dữ liệu chất lượng chăm sóc sức khỏe của WHO/OECD.
🛂
Di chuyển
15%
Sự tự do đi lại mà bạn vẫn giữ được. Bạn giữ hộ chiếu của riêng mình cho đến khi có thể nhập tịch, nên chiều này chủ yếu đo phạm vi miễn thị thực của hộ chiếu hiện tại của bạn, với một chút trọng số cho hộ chiếu điểm đến nếu việc nhập tịch diễn ra nhanh.
Cách chúng tôi tính toán
Số điểm đến miễn thị thực của hộ chiếu hiện tại của bạn (0–195) được chuẩn hóa về 0–100. Nếu việc nhập tịch tại điểm đến diễn ra nhanh, sức mạnh hộ chiếu cuối cùng được tính vào trọng số (tối đa 50%); bạn không bao giờ tụt xuống dưới hộ chiếu hiện tại của mình.
Nguồn chính thức
IATA Timatic (cơ sở dữ liệu vận hành mà các hãng hàng không dùng để xác thực giấy tờ đi lại), Henley Passport Index, và các ấn phẩm chính thức của Bộ Ngoại giao từng quốc gia.
🏘️
Sở hữu
8%
Với tư cách người nước ngoài, bạn có thể sở hữu bất động sản không, và tự do đến mức nào? Chi tiết theo từng quốc gia (ví dụ Lex Koller ở Thụy Sĩ, không được sở hữu đất ở Thái Lan), với trọng số bổ sung nếu bạn đã sở hữu bất động sản.
Cách chúng tôi tính toán
Điểm quyền sở hữu chi tiết 0–100 cho từng quốc gia; khi không có, dùng giá trị dự phòng 85 (cho phép người nước ngoài sở hữu) hoặc 45 (bị hạn chế). −10 nếu bạn đã sở hữu bất động sản VÀ điểm đến hạn chế quyền sở hữu.
Nguồn chính thức
Cơ quan đăng ký đất đai chính thức và pháp luật về quyền sở hữu của người nước ngoài từ Bộ Tư pháp hoặc cơ quan tương đương tại địa phương của từng quốc gia.
Điểm số có ý nghĩa gì
Chúng tôi chuyển delta thành một trong sáu nhãn, để bạn có thể nhận biết ngay liệu mức chênh lệch có đáng kể hay không.
Delta
Nhãn
Diễn giải
+20
Lợi ích đáng kể
Một thực tế pháp lý-thuế khác biệt về mặt vật chất. Việc di cư sẽ mang lại tác động đo lường được.
+10
Lợi ích rõ rệt
Lợi ích thấy rõ trên nhiều chiều. Hãy tự hỏi: liệu nó có xứng đáng hơn chi phí di cư?
+3
Lợi ích nhẹ
Lợi thế biên. Các cân nhắc khác (gia đình, ngôn ngữ, khí hậu) nhiều khả năng sẽ làm nghiêng cán cân.
−3 / +3
Tương đương
Về mặt thống kê không có khác biệt. Tự do ở các quốc gia này gần như ngang nhau.
−10
Thiệt hại nhẹ
Bước lùi có giới hạn. Đôi khi chấp nhận được vì lý do chất lượng sống, nhưng không phải vì lý do thuế.
< −10
Thiệt hại đáng kể
Tự do ít hơn hẳn về mặt vật chất. Đáng để biết nếu bạn vẫn đang cân nhắc, thường là điều không nên nếu chỉ xét trên cơ sở pháp lý-thuế.
Chúng tôi dùng và không dùng gì làm nguồn
Chúng tôi giới hạn trích dẫn ở các nguồn chính thức, sơ cấp. Mỗi con số trong báo cáo của bạn đều kèm URL trực tiếp và ngày truy cập.
✓Các ấn phẩm của cơ quan thuế quốc gia và Bộ Tài chính
✓Các ấn phẩm về hiệp định thuế của OECD và báo cáo BEPS
✓IATA Timatic cho dữ liệu đi lại miễn thị thực
✓Các cơ quan nhập cư chính thức của từng quốc gia về quy định cư trú
✓Eurostat, World Bank, Numbeo và WHO cho các chỉ báo về môi trường sống và chi phí sinh hoạt
Những gì chúng tôi không dùng làm nguồn chính thức
✗Wikipedia, tuyệt vời làm điểm khởi đầu, nhưng không phù hợp làm nguồn trích dẫn
✗Blog và những người có ảnh hưởng về di cư, thường lỗi thời hoặc bị chi phối bởi động cơ thương mại
✗Các bản tóm tắt bằng AI hoặc cơ sở dữ liệu thứ cấp không có dấu vết rà soát công khai
Freedom Score không phải là gì
Chúng tôi trung thực về những giới hạn của công cụ này. Điểm số của chúng tôi là điểm khởi đầu để so sánh, không phải là thứ thay thế cho tư vấn chuyên nghiệp.
•Không phải tư vấn thuế, pháp lý hay tài chính theo định nghĩa của Wft Hà Lan. Để hành động dựa trên các phát hiện, hãy tham vấn một chuyên gia đủ trình độ được cấp phép tại phạm vi tài phán liên quan.
•Một ảnh chụp tại một thời điểm. Các chế độ thuế thay đổi, dữ liệu của chúng tôi được cập nhật định kỳ, nhưng có thể có độ trễ giữa thời điểm luật thay đổi và thời điểm cập nhật.
•Các yếu tố cá nhân (ngôn ngữ, gia đình, sở thích khí hậu, mối quan hệ xã hội) không nằm trong điểm số. Một quốc gia có delta +5 mà bạn ghét thì không phải là một sự cải thiện.
•Các khoản đóng góp xã hội, thu địa phương và những khoản khấu trừ cụ thể được trình bày dưới dạng đơn giản hóa. Báo cáo đi sâu hơn, nhưng để khai thuế thực tế bạn cần một chuyên gia tư vấn thuế.
TƯƠNG TÁC · ĐƯỜNG CONG LAFFER
Bạn đang đứng ở đâu trên đường cong Laffer?
Đến một mức nào đó, tăng thuế lại thu về ít hơn, chứ không phải nhiều hơn. Nhà kinh tế học Arthur Laffer đã phác thảo điều này trên một chiếc khăn ăn năm 1974 ở Washington, ngồi đối diện Donald Rumsfeld và Dick Cheney. Ở mức 0%, nhà nước không thu được gì; ở mức 100% cũng vậy, vì không ai làm việc chính thức. Giữa hai thái cực đó có một đỉnh nguồn thu. Vượt qua đỉnh đó, nhân tài rời đi, thu nhập chuyển sang các khung thuế thấp hơn, hoặc tình trạng trốn thuế gia tăng, và tổng nguồn thu giảm xuống. Theo CPB (Jacobs/Jongen/Zoutman, 2013), đỉnh của Hà Lan nằm quanh mức 49%, trong khi thuế suất luật định Box 1 là 49.5%, ngay tại đỉnh. Di chuyển thu nhập của bạn để xem bạn rơi vào khung thuế nào và Hà Lan so sánh ra sao với 219 phạm vi tài phán khác.
Lợi (thuế ít hơn)+€ 2,118/năm+3.5 pp
Thu nhập gộp hằng tháng€ 5,000/tháng
€ 1.5k€ 5k€ 15k€ 30k
phía đi lên – nguồn thu nhiều hơn
Khởi hành (F)Điểm đến (T)Vùng đỉnh nguồn thu
Luật định so với chế độ: So sánh này hiển thị thuế suất cao nhất luật định (so sánh tương đương). Các chế độ đặc biệt (PT IFICI, IT impatriati, ES Beckham, CY non-dom, NL 30%-ruling, GE Small Business, TH LTR-visa) thường giảm đáng kể gánh nặng hiệu dụng nhưng không áp dụng cho tất cả mọi người – hãy tính tình huống của bạn trong máy tính.
CPB Policy Brief 2013/04 – Jacobs/Jongen/Zoutman, "Over de top" – thuế suất cao nhất tối đa hóa nguồn thu của Hà Lan ở mức 49% (luật định 49.5% = ngay tại đỉnh).
Trabandt & Uhlig 2011, JME – "How Far Are We From The Slippery Slope? The Laffer Curve Revisited" – thuế suất tối đa hóa nguồn thu ở các nền kinh tế phát triển nằm giữa 49 và 55%.
Diamond & Saez 2011, JEP – "The Case for a Progressive Tax" – công thức tính thuế suất cao nhất tối ưu sử dụng hệ số Pareto và độ co giãn hành vi.
Mô hình minh họa với đường cong được cách điệu. Đỉnh 49% là ước lượng trung vị của CPB cho Hà Lan (Jacobs/Jongen/Zoutman, 2013). Đỉnh nằm chính xác ở đâu phụ thuộc vào hành vi: nếu thu nhập hầu như không phản ứng với thuế suất thì đỉnh dịch về phía 73% (Diamond-Saez); bạn càng linh động, điểm bước ngoặt cá nhân của bạn càng thấp.
Không phải tư vấn. Dữ liệu nghiên cứu, không phải dự đoán. Gánh nặng thuế dựa trên thuế suất luật định công khai; gánh nặng hiệu dụng khác đi do các khoản khấu trừ và đóng góp xã hội. Dải bất định phản ánh phạm vi các ước lượng ETI thực nghiệm (0.2 đến 0.5).
·Được kiểm chứng lại đối chiếu với nguồn chính thức trước mỗi kỳ chốt quý