วิธีการ

เราเปรียบเทียบอย่างไร: หกมิติ หนึ่งคะแนน

น้ำหนักทั้งหก (ภาษี 32% · การพำนัก 18% · การเดินทาง 15% · สภาพแวดล้อมการใช้ชีวิต 14% · ค่าครองชีพ 13% · กรรมสิทธิ์ 8%) สูตรคำนวณ และแหล่งข้อมูลราชการต้นทางต่อมิติ ตรวจสอบได้สาธารณะ เพื่อให้คุณและที่ปรึกษาภาษีของคุณตรวจสอบได้ถึงระดับเซนต์ว่าตัวเลขของเรามาจากไหน

Freedom Score คืออะไรกันแน่?

Freedom Score แปลงสถานการณ์ส่วนตัวของคุณเป็นตัวเลขเปรียบเทียบหนึ่งตัวต่อปลายทาง มีสองค่า: คะแนนสัมบูรณ์ (0-100) สำหรับประเทศนั้นเอง และส่วนต่าง ความแตกต่างกับประเทศต้นทางของคุณ ส่วนต่างคือตัวแปรผลลัพธ์หลัก: มันวัดความแตกต่างทางกฎหมายในเงื่อนไขด้านภาษี การพำนัก ค่าครองชีพ สภาพแวดล้อมการใช้ชีวิต การเดินทาง และกรรมสิทธิ์

คะแนนสัมบูรณ์ 0-100

ประเทศทำคะแนนอย่างไรในหกมิติ โดยไม่ขึ้นกับว่าคุณมาจากไหน มีประโยชน์สำหรับการเปรียบเทียบในภาพกว้าง

ส่วนต่างเทียบกับประเทศบ้านเกิด

ความแตกต่างเทียบกับประเทศปัจจุบันของคุณ ค่าหลักใน UI ของเรา +15 = คุณได้ 15 คะแนนอิสรภาพ; -8 = คุณเสียเปรียบ

น้ำหนักทั้งหก

น้ำหนักคงที่ ตั้งค่าในโค้ดโอเพนซอร์สของเรา ปรับตามโปรไฟล์ไม่ได้

ภาษี
32%
การพำนัก
18%
ค่าครองชีพ
13%
สภาพแวดล้อมการใช้ชีวิต
14%
การเดินทาง
15%
กรรมสิทธิ์
8%

รวม = 100% · น้ำหนักคงที่และตรวจสอบได้สาธารณะ

แต่ละมิติวัดอะไร

สำหรับแต่ละมิติ: เราวัดอะไร วัดอย่างไร และตัวเลขมาจากแหล่งใด

ภาษี

32%

มิติที่หนักที่สุดเพราะส่งผลต่อรายได้สุทธิของคุณโดยตรงที่สุด อ้างอิงจากอัตราภาษีที่แท้จริงของคุณ (ไม่ใช่อัตราสูงสุด) บวกภาษีความมั่งคั่งและภาษีมรดก ระบบคริปโต เครือข่ายอนุสัญญา และภาระภาษีขาออก box-2 ที่อาจเกิดขึ้นหากคุณนำบริษัทโฮลดิ้งของตัวเองมาด้วย

เราคำนวณอย่างไร
100 ลบอัตราภาษีที่แท้จริงของคุณ (ปรับมาตรฐาน) โบนัสสำหรับเครือข่ายอนุสัญญา (สูงสุด +15) และสำหรับนักลงทุนหรือผู้ประกอบการ ระบบคริปโตที่เอื้ออำนวย (+3 ถึง +8) บทลงโทษสำหรับภาษีความมั่งคั่ง (-12) ภาษีมรดก (-5) ภาระภาษีขาออก box-2 พร้อมบริษัทโฮลดิ้งของตัวเอง (-8) และความเสี่ยงภาษีขาออกทรัพย์สินภายใต้ระบบที่ไม่ใช่อาณาเขต (-3)
แหล่งข้อมูลต้นทาง
หน่วยงานภาษีระดับชาติ (Belastingdienst, BMF, FPS Finance, Agenzia delle Entrate, Autoridade Tributária Portugal, Cyprus Tax Department, UAE Ministry of Finance) และสิ่งพิมพ์อนุสัญญาภาษีของ OECD

การพำนัก

18%

การได้สิทธิพำนักในทางปฏิบัติง่ายเพียงใด ไม่ใช่บนกระดาษ รวมถึงเส้นทางสู่การเป็นพลเมือง ภายใน EU/EEA มีเสรีภาพในการเคลื่อนย้าย (เพียงลงทะเบียน); นอกเหนือจากนั้น ความยากและระยะเวลาดำเนินการมีผล

เราคำนวณอย่างไร
การย้ายภายใน EU/EEA ได้ 95 คะแนน (เพียงลงทะเบียน) มิฉะนั้น 100 ลบคะแนนความยาก × 8 ลบเดือนดำเนินการ ÷ 4 โบนัสสำหรับเส้นทางสัญชาติที่เร็วกว่า (สูงสุด +8) บทลงโทษเล็กน้อยหากเป็นพลเมืองไม่ได้ (-5) และสำหรับครัวเรือนใหญ่ (คู่รัก -3 ครอบครัว -8)
แหล่งข้อมูลต้นทาง
หน่วยงานตรวจคนเข้าเมืองอย่างเป็นทางการ (IND เนเธอร์แลนด์, BAMF เยอรมนี, OFII ฝรั่งเศส, SEF โปรตุเกส, Cyprus Migration Department, UAE GDRFA และหน่วยงานเทียบเท่า)

ค่าครองชีพ

13%

มิติของตัวเอง (เดิมซ่อนอยู่ในสภาพแวดล้อมการใช้ชีวิต): กำลังซื้อของคุณเปลี่ยนไปเท่าใด ถูกกว่าประเทศบ้านเกิดได้คะแนนสูง แพงกว่าได้คะแนนต่ำ มีน้ำหนักมากขึ้นเมื่อรายได้ของคุณต่ำลง

เราคำนวณอย่างไร
50 + (1 ลบอัตราส่วนค่าครองชีพ) × 100 × ปัจจัยรายได้ โดยอัตราส่วนค่าครองชีพ = ดัชนีค่าครองชีพปลายทาง ÷ ประเทศบ้านเกิด ปัจจัยรายได้อยู่ระหว่าง ~1.4 ที่รายได้ต่ำ (≈€2,000/เดือน) ถึง ~0.5 ที่รายได้สูง (≈€15,000/เดือน)
แหล่งข้อมูลต้นทาง
Numbeo Cost of Living Index และตัวชี้วัดระดับราคาของ Eurostat (HICP)

สภาพแวดล้อมการใช้ชีวิต

14%

โครงสร้างพื้นฐานของชีวิตประจำวัน โดยไม่รวมค่าใช้จ่าย (ซึ่งอยู่ในค่าครองชีพ): การธนาคาร อินเทอร์เน็ต ความปลอดภัย และการดูแลสุขภาพ ไม่ใช่การตัดสินตามรสนิยม เฉพาะคุณภาพที่วัดได้เท่านั้น

เราคำนวณอย่างไร
ค่าเฉลี่ยของสี่ตัวชี้วัด (ความสะดวกด้านธนาคาร คุณภาพอินเทอร์เน็ต ความปลอดภัย และคุณภาพการดูแลสุขภาพ แต่ละอย่างในมาตรา 1-10) ปรับเป็น 0-100
แหล่งข้อมูลต้นทาง
ตัวชี้วัดด้านธนาคารของ World Bank, Speedtest Global Index, Numbeo Safety Index และข้อมูลคุณภาพการดูแลสุขภาพของ WHO/OECD

การเดินทาง

15%

เสรีภาพในการเดินทางที่คุณยังคงมี คุณถือหนังสือเดินทางของตัวเองไว้จนกว่าจะแปลงสัญชาติได้ ดังนั้นสิ่งนี้วัดการเข้าถึงแบบไม่ต้องขอวีซ่าของหนังสือเดินทางปัจจุบันของคุณเป็นหลัก โดยถ่วงน้ำหนักหนังสือเดินทางปลายทางเล็กน้อยหากการแปลงสัญชาติรวดเร็ว

เราคำนวณอย่างไร
จำนวนปลายทางที่ไม่ต้องขอวีซ่าของหนังสือเดินทางปัจจุบันของคุณ (0-195) ปรับเป็น 0-100 หากการแปลงสัญชาติในปลายทางรวดเร็ว จะถ่วงน้ำหนักความแข็งแกร่งของหนังสือเดินทางในอนาคตด้วย (สูงสุด 50%); คุณจะไม่ต่ำกว่าหนังสือเดินทางปัจจุบันของคุณ
แหล่งข้อมูลต้นทาง
IATA Timatic (ฐานข้อมูลปฏิบัติการที่สายการบินใช้ตรวจสอบเอกสารการเดินทาง) Henley Passport Index และสิ่งพิมพ์ของกระทรวงการต่างประเทศต่อประเทศ

กรรมสิทธิ์

8%

ในฐานะชาวต่างชาติ คุณเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ได้หรือไม่ และอย่างเสรีเพียงใด? ละเอียดต่อประเทศ (เช่น Lex Koller ในสวิตเซอร์แลนด์ ห้ามเป็นเจ้าของที่ดินในไทย) โดยมีน้ำหนักเพิ่มหากคุณถือครองทรัพย์สินอยู่แล้ว

เราคำนวณอย่างไร
คะแนนกรรมสิทธิ์ 0-100 อย่างละเอียดต่อประเทศ; หากไม่มี ใช้ค่าสำรอง 85 (อนุญาตให้ชาวต่างชาติเป็นเจ้าของ) หรือ 45 (จำกัด) -10 หากคุณเป็นเจ้าของทรัพย์สินอยู่แล้ว และปลายทางจำกัดกรรมสิทธิ์
แหล่งข้อมูลต้นทาง
ทะเบียนที่ดินอย่างเป็นทางการและกฎหมายกรรมสิทธิ์ของชาวต่างชาติจากกระทรวงยุติธรรมหรือหน่วยงานท้องถิ่นเทียบเท่าต่อประเทศ

คะแนนหมายความว่าอย่างไร

เราแปลงส่วนต่างเป็นหนึ่งในหกป้ายกำกับ เพื่อให้คุณบอกได้ในพริบตาว่าความแตกต่างนั้นมีนัยสำคัญหรือไม่

ส่วนต่างป้ายกำกับการตีความ
+20ได้เปรียบอย่างมากความเป็นจริงทางภาษีและกฎหมายที่แตกต่างอย่างเป็นรูปธรรม การย้ายถิ่นจะมีผลกระทบที่วัดได้
+10ได้เปรียบชัดเจนประโยชน์ที่สังเกตได้ในหลายมิติ ถามตัวเอง: มันคุ้มกับค่าใช้จ่ายในการย้ายถิ่นหรือไม่?
+3ได้เปรียบเล็กน้อยข้อได้เปรียบเพียงเล็กน้อย ปัจจัยอื่น (ครอบครัว ภาษา ภูมิอากาศ) น่าจะเป็นตัวตัดสิน
−3 / +3ใกล้เคียงกันทางสถิติไม่มีความแตกต่าง อิสรภาพในประเทศเหล่านี้เท่าเทียมกันโดยประมาณ
−10เสียเปรียบเล็กน้อยถดถอยเล็กน้อย บางครั้งยอมรับได้ด้วยเหตุผลด้านคุณภาพชีวิต แต่ไม่ใช่ด้านภาษี
< −10เสียเปรียบอย่างมากอิสรภาพน้อยลงอย่างเป็นรูปธรรม ควรรู้ไว้หากคุณยังพิจารณาอยู่ดี โดยปกติแล้วไม่ควรทำด้วยเหตุผลทางภาษีและกฎหมายล้วนๆ

เราใช้และไม่ใช้อะไรเป็นแหล่งข้อมูล

เราจำกัดการอ้างอิงไว้ที่แหล่งข้อมูลต้นทางอย่างเป็นทางการเท่านั้น ทุกตัวเลขในรายงานของคุณมี URL โดยตรงและวันที่เข้าถึง

  • หน่วยงานภาษีระดับชาติและสิ่งพิมพ์ของกระทรวงการคลัง
  • สิ่งพิมพ์อนุสัญญาภาษีและรายงาน BEPS ของ OECD
  • IATA Timatic สำหรับข้อมูลการเดินทางแบบไม่ต้องขอวีซ่า
  • หน่วยงานตรวจคนเข้าเมืองอย่างเป็นทางการต่อประเทศสำหรับกฎการพำนัก
  • Eurostat, World Bank, Numbeo และ WHO สำหรับตัวชี้วัดสภาพแวดล้อมการใช้ชีวิตและค่าครองชีพ

สิ่งที่เราไม่ใช้เป็นแหล่งข้อมูลต้นทาง

  • Wikipedia ยอดเยี่ยมในฐานะจุดเริ่มต้น แต่ไม่เหมาะเป็นการอ้างอิง
  • บล็อกและอินฟลูเอนเซอร์ด้านการย้ายถิ่น มักล้าสมัยหรือขับเคลื่อนด้วยการค้า
  • บทสรุปจาก AI หรือฐานข้อมูลรองที่ไม่มีร่องรอยการตรวจสอบสาธารณะ

Freedom Score ไม่ใช่อะไร

เราซื่อสัตย์เกี่ยวกับข้อจำกัดของเครื่องมือนี้ คะแนนของเราเป็นจุดเริ่มต้นในการเปรียบเทียบ ไม่ใช่สิ่งทดแทนคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ

  • ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษี กฎหมาย หรือการเงินตามที่กำหนดภายใต้ Wft ของเนเธอร์แลนด์ สำหรับการดำเนินการตามผลลัพธ์ ควรปรึกษาที่ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญที่ได้รับใบอนุญาตในเขตอำนาจศาลที่เกี่ยวข้อง
  • ภาพรวม ณ ช่วงเวลาหนึ่ง ระบบภาษีเปลี่ยนแปลง ข้อมูลของเราอัปเดตเป็นระยะ แต่อาจมีความล่าช้าระหว่างการเปลี่ยนแปลงกฎหมายกับการอัปเดต
  • ปัจจัยส่วนตัว (ภาษา ครอบครัว ความชอบด้านภูมิอากาศ ความผูกพันทางสังคม) ไม่อยู่ในคะแนน ประเทศที่มีส่วนต่าง +5 ที่คุณเกลียดไม่ใช่การพัฒนาที่ดีขึ้น
  • เงินสมทบประกันสังคม ภาษีท้องถิ่น และการหักลดหย่อนเฉพาะแสดงในรูปแบบที่ทำให้ง่าย รายงานลงลึกกว่า แต่สำหรับการยื่นภาษีจริงของคุณ คุณต้องใช้ที่ปรึกษาภาษี

อินเทอร์แอกทีฟ · เส้นโค้งลาฟเฟอร์

คุณอยู่ตรงไหนบนเส้นโค้งลาฟเฟอร์?

เมื่อถึงจุดหนึ่ง การขึ้นภาษีกลับให้รายได้น้อยลง ไม่ใช่มากขึ้น นักเศรษฐศาสตร์ Arthur Laffer ร่างสิ่งนี้บนกระดาษเช็ดปากในปี 1974 ที่วอชิงตัน ตรงข้ามโต๊ะกับ Donald Rumsfeld และ Dick Cheney ที่ 0% รัฐเก็บได้ไม่มีอะไร; ที่ 100% ก็เช่นกัน เพราะไม่มีใครทำงานอย่างเปิดเผย ระหว่างสองขั้วนั้นมีจุดสูงสุดของรายได้ เลยจุดนั้นไป คนเก่งจะจากไป รายได้จะเลื่อนไปสู่ขั้นที่ต่ำกว่า หรือการเลี่ยงภาษีเพิ่มขึ้น และรายได้รวมลดลง ตาม CPB (Jacobs/Jongen/Zoutman, 2013) จุดสูงสุดของเนเธอร์แลนด์อยู่ราว 49% อัตรา Box 1 ตามกฎหมายคือ 49.5% พอดีที่ยอด เลื่อนรายได้ของคุณเพื่อดูว่าคุณอยู่ในขั้นใดและเนเธอร์แลนด์เทียบกับอีก 244 เขตอำนาจศาลอย่างไร

ได้เปรียบ (ภาษีน้อยลง)+€ 2,118/ปี+3.5 pp
รายได้รวมต่อเดือน€ 5,000/เดือน
€ 1.5k€ 5k€ 15k€ 30k

ด้านขาขึ้น รายได้มากขึ้น

เส้นโค้งลาฟเฟอร์: รายได้ภาษีต่อระดับอัตราเส้นโค้งไม่สมมาตรพร้อมแถบความไม่แน่นอน แกน Y: รายได้เชิงทฤษฎี (ปรับมาตรฐาน) แกน X: อัตราส่วนเพิ่ม 0-100% 13 ประเทศต้นทาง (แดง) และ 32 ปลายทาง (เขียว) เป็นเครื่องหมายธงที่อัตราสูงสุดตามกฎหมาย🇳🇱🇵🇹0%25%50%75%100%อัตราส่วนเพิ่ม
ต้นทาง (F)ปลายทาง (T)โซนจุดสูงสุดของรายได้

ตามกฎหมายเทียบกับระบบ: การเปรียบเทียบนี้แสดงอัตราสูงสุดตามกฎหมาย (เทียบแบบเดียวกัน) ระบบพิเศษ (PT IFICI, IT impatriati, ES Beckham, CY non-dom, NL 30%-ruling, GE Small Business, TH LTR-visa) มักลดภาระที่แท้จริงลงมาก แต่ไม่ได้ใช้กับทุกคน คำนวณสถานการณ์ของคุณในเครื่องคำนวณ

แหล่งข้อมูลอย่างเป็นทางการต่อประเทศ (218)

แหล่งที่มา

  1. CPB Policy Brief 2013/04 – Jacobs/Jongen/Zoutman, "Over de top" อัตราสูงสุดที่ให้รายได้สูงสุดของเนเธอร์แลนด์ที่ 49% (ตามกฎหมาย 49.5% = พอดีที่ยอด)
  2. Trabandt & Uhlig 2011, JME – "How Far Are We From The Slippery Slope? The Laffer Curve Revisited" อัตราที่ให้รายได้สูงสุดในเศรษฐกิจก้าวหน้าอยู่ระหว่าง 49 ถึง 55%
  3. Diamond & Saez 2011, JEP – "The Case for a Progressive Tax" สูตรสำหรับอัตราสูงสุดที่เหมาะสมโดยใช้ค่าสัมประสิทธิ์ Pareto และความยืดหยุ่นเชิงพฤติกรรม

แบบจำลองเชิงตัวอย่างที่มีเส้นโค้งแบบลักษณ์เฉพาะ ยอดสูงสุด 49% คือการประมาณค่ากลางของ CPB สำหรับเนเธอร์แลนด์ (Jacobs/Jongen/Zoutman, 2013) ตำแหน่งที่แน่นอนของจุดสูงสุดขึ้นอยู่กับพฤติกรรม: หากรายได้ตอบสนองต่ออัตราเพียงเล็กน้อย มันจะเลื่อนไปทาง 73% (Diamond-Saez) ยิ่งคุณมีความเคลื่อนไหวมากเท่าไร จุดเปลี่ยนส่วนบุคคลของคุณก็จะยิ่งต่ำลงเท่านั้น

ไม่ใช่คำแนะนำ ข้อมูลวิจัย ไม่ใช่การทำนาย ภาระภาษีอ้างอิงอัตราตามกฎหมายสาธารณะ; ภาระที่แท้จริงต่างกันจากการหักลดหย่อนและเงินสมทบประกันสังคม แถบความไม่แน่นอนสะท้อนช่วงของค่าประมาณ ETI เชิงประจักษ์ (0.2 ถึง 0.5)

ตรวจสอบซ้ำกับแหล่งข้อมูลต้นทางก่อนการปิดรายไตรมาสทุกครั้ง

Libaros ให้บริการรายงานเพื่อให้ข้อมูล ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษี กฎหมาย หรือการเงิน อ่าน ข้อจำกัดความรับผิดฉบับเต็ม