المنهجية

كيف نقارن: ستة أبعاد، نتيجة واحدة

الأوزان الستة (الضرائب 32% · الإقامة 18% · التنقل 15% · بيئة العيش 14% · تكاليف المعيشة 13% · التملك 8%)، والمعادلة، والمصدر الحكومي الأولي لكل بُعد. قابل للتدقيق علناً، بحيث يمكنك أنت ومستشارك الضريبي التحقق حتى آخر سنت من أين تأتي أرقامنا.

ما هو Freedom Score بالضبط؟

يترجم Freedom Score وضعك الشخصي إلى رقم واحد قابل للمقارنة لكل وجهة. قيمتان: نتيجة مطلقة (0 إلى 100) للدولة نفسها، وفرق (دلتا) وهو الفرق مع دولة مغادرتك. الفرق هو متغير النتيجة الرئيسي: فهو يقيس الفروق القانونية في الأوضاع الضريبية والإقامة وتكاليف المعيشة وبيئة العيش والتنقل والتملك.

نتيجة مطلقة 0 إلى 100

كيف تسجل دولة ما عبر الأبعاد الستة، بمعزل عن المكان الذي تأتي منه. مفيدة للمقارنة العامة.

الفرق مقابل الدولة الأم

الفرق نسبةً إلى دولتك الحالية، وهو قيمة الواجهة الرئيسية لدينا. ‏+15 = تكسب 15 نقطة حرية؛ ‏−8 = تخسر موقعاً.

الأوزان الستة

أوزان ثابتة، مُعدّة في شفرتنا مفتوحة المصدر. غير قابلة للتعديل لكل ملف.

الضرائب
32%
الإقامة
18%
تكلفة المعيشة
13%
بيئة المعيشة
14%
التنقل
15%
الملكية
8%

المجموع = 100% · الأوزان ثابتة وقابلة للتحقق علناً

ما الذي يقيسه كل بُعد

لكل بُعد: ما نقيسه، وكيف نقيسه، ومن أي مصدر تأتي الأرقام.

الضرائب

32%

أثقل الأبعاد لأنه يؤثر مباشرةً في دخلك الصافي. يستند إلى معدل ضريبتك الفعلي (لا المعدل الأعلى)، بالإضافة إلى ضريبة الثروة والميراث، ونظام العملات المشفرة، وشبكة الاتفاقيات، واحتمال رسم خروج على الخانة 2 إذا نقلت شركتك القابضة الخاصة.

كيف نحسبه
100 ناقص معدل ضريبتك الفعلي (بعد التسوية). مكافأة لشبكة الاتفاقيات (بحد أقصى +15)، وللمستثمرين وأصحاب الأعمال، نظام عملات مشفرة مُواتٍ (+3 إلى +8). عقوبات لضريبة الثروة (−12)، وضريبة الميراث (−5)، ورسم خروج على الخانة 2 مع شركتك القابضة الخاصة (−8)، ومخاطر خروج العقار في ظل نظام غير إقليمي (−3).
المصدر الأولي
سلطات الضرائب الوطنية (Belastingdienst، BMF، FPS Finance، Agenzia delle Entrate، Autoridade Tributária Portugal، Cyprus Tax Department، UAE Ministry of Finance) ومنشورات اتفاقيات الضرائب الصادرة عن OECD.

الإقامة

18%

مدى سهولة الحصول على الإقامة فعلياً، لا على الورق بل في الممارسة، بما في ذلك المسار إلى الجنسية. داخل الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية توجد حرية تنقل (تسجيل فقط)؛ خارجها، تُحتسب الصعوبة ومدة المعالجة.

كيف نحسبه
الانتقال داخل الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية يسجل 95 (تسجيل فقط). خلاف ذلك، 100 − درجة الصعوبة × 8 − أشهر المعالجة ÷ 4. مكافأة لمسار جنسية أسرع (بحد أقصى +8)، وعقوبة خفيفة إن كانت الجنسية مستحيلة (−5)، وللأسر الأكبر (زوجان −3، أسرة −8).
المصدر الأولي
هيئات الهجرة الرسمية (IND هولندا، BAMF ألمانيا، OFII فرنسا، SEF البرتغال، Cyprus Migration Department، UAE GDRFA، وما يعادلها من جهات).

تكلفة المعيشة

13%

بُعد قائم بذاته (كان سابقاً مضمَّناً في نمط العيش): مقدار تغير قوتك الشرائية. الأرخص من دولتك الأم يسجل مرتفعاً، والأغلى يسجل منخفضاً. ويزداد وزنه كلما انخفض دخلك.

كيف نحسبه
50 + (1 − نسبة التكلفة) × 100 × عامل الدخل، حيث نسبة التكلفة = مؤشر تكلفة الوجهة ÷ الدولة الأم. يتراوح عامل الدخل من نحو 1.4 عند دخل منخفض (≈€2,000/شهرياً) إلى نحو 0.5 عند دخل مرتفع (≈€15,000/شهرياً).
المصدر الأولي
Numbeo Cost of Living Index ومؤشرات مستوى الأسعار من Eurostat (HICP).

بيئة المعيشة

14%

بنية الحياة اليومية، دون التكلفة (فهي ضمن تكاليف المعيشة): الخدمات المصرفية والإنترنت والأمان والرعاية الصحية. ليس حكماً على الذوق، بل جودة قابلة للقياس فقط.

كيف نحسبه
متوسط أربعة مؤشرات (سهولة الخدمات المصرفية، جودة الإنترنت، الأمان، وجودة الرعاية الصحية، كل منها على مقياس من 1 إلى 10)، مُحوَّلة إلى مقياس 0-100.
المصدر الأولي
مؤشرات الخدمات المصرفية من World Bank، وSpeedtest Global Index، وNumbeo Safety Index، وبيانات جودة الرعاية الصحية من WHO/OECD.

التنقل

15%

حرية السفر التي تحتفظ بها. تحتفظ بجواز سفرك حتى التجنس المحتمل، لذا يقيس هذا بالأساس مدى الوصول بلا تأشيرة لجواز سفرك الحالي، مع ترجيح خفيف لجواز سفر الوجهة إذا كان التجنس سريعاً.

كيف نحسبه
عدد الوجهات بلا تأشيرة لجواز سفرك الحالي (0 إلى 195) مُحوَّل إلى 0 إلى 100. إذا كان التجنس في الوجهة سريعاً، تُرجَّح قوة الجواز النهائية (بحد أقصى 50%)؛ ولا تنزل أبداً دون جواز سفرك الحالي.
المصدر الأولي
IATA Timatic (قاعدة البيانات التشغيلية التي تستخدمها شركات الطيران للتحقق من وثائق السفر)، وHenley Passport Index، والمنشورات الرسمية لوزارات الخارجية في كل دولة.

الملكية

8%

هل يمكنك، بصفتك أجنبياً، تملك عقار، وبأي قدر من الحرية؟ مفصّل لكل دولة (مثل Lex Koller في سويسرا، ومنع تملك الأراضي في تايلاند)، بوزن إضافي إن كنت تملك عقاراً بالفعل.

كيف نحسبه
نتيجة تملك مفصّلة 0 إلى 100 لكل دولة؛ وحيث تغيب، قيمة احتياطية 85 (التملك الأجنبي مسموح) أو 45 (مقيَّد). ‏−10 إذا كنت تملك عقاراً بالفعل وكانت الوجهة تقيّد التملك.
المصدر الأولي
سجلات الأراضي الرسمية وتشريعات التملك الأجنبي من وزارة العدل أو ما يعادلها محلياً في كل دولة.

ماذا تعني النتيجة

نترجم الفرق إلى واحدة من ست تسميات، لتتمكن من معرفة ما إذا كان الفرق ذا معنى في لمحة.

الفرقالتسميةالتفسير
+20مكسب كبيرواقع ضريبي قانوني مختلف مادياً. سيكون للانتقال أثر قابل للقياس.
+10مكسب واضحمنفعة ملموسة عبر أبعاد متعددة. اسأل نفسك: هل تفوق تكاليف الانتقال؟
+3مكسب طفيفميزة هامشية. من المرجح أن ترجّح اعتبارات أخرى (الأسرة، اللغة، المناخ) الكفة.
−3 / +3متقاربلا فرق إحصائياً. الحرية في هذه الدول متساوية تقريباً.
−10خسارة طفيفةتراجع محدود. مقبول أحياناً لأسباب تتعلق بجودة الحياة، لكن ليس لأسباب ضريبية.
< −10خسارة كبيرةحرية أقل مادياً. من المهم معرفتها إن كنت تفكر في الأمر رغم ذلك، وعادةً ما تكون خياراً مرفوضاً على أسس ضريبية قانونية بحتة.

ما نستخدمه وما لا نستخدمه كمصدر

نقصر الاستشهادات على المصادر الأولية الرسمية. يتضمن كل رقم في تقريرك رابطاً مباشراً وتاريخ اطلاع.

  • منشورات سلطات الضرائب الوطنية ووزارات المالية
  • منشورات اتفاقيات الضرائب الصادرة عن OECD وتقارير BEPS
  • IATA Timatic لبيانات السفر بلا تأشيرة
  • هيئات الهجرة الرسمية في كل دولة لقواعد الإقامة
  • Eurostat وWorld Bank وNumbeo وWHO لمؤشرات بيئة العيش وتكاليف المعيشة

ما لا نستخدمه كمصدر أولي

  • Wikipedia، ممتازة كنقطة انطلاق، غير ملائمة كاستشهاد
  • المدونات ومؤثرو الانتقال، غالباً ما تكون قديمة أو مدفوعة تجارياً
  • ملخصات الذكاء الاصطناعي أو قواعد البيانات الثانوية بلا أثر مراجعة عام

ما ليس Freedom Score

نحن صادقون بشأن حدود هذه الأداة. نتيجتنا نقطة انطلاق للمقارنة، لا بديل عن المشورة المهنية.

  • ليست مشورة ضريبية أو قانونية أو مالية بحسب تعريف قانون Wft الهولندي. للتصرف بناءً على النتائج، استشر مستشاراً مؤهلاً مرخصاً في الولاية القضائية المعنية.
  • لقطة لحظية. تتغير الأنظمة الضريبية، ونحدّث بياناتنا دورياً، لكن قد يكون هناك تأخر بين تغيرات القانون والتحديثات.
  • العوامل الشخصية (اللغة، الأسرة، تفضيل المناخ، الروابط الاجتماعية) ليست ضمن النتيجة. دولة بفارق +5 تكرهها ليست تحسناً.
  • تُعرض الاشتراكات الاجتماعية والضرائب البلدية والخصومات المحددة في صورة مبسطة. يتعمق التقرير أكثر، لكن لإقرارك الضريبي الفعلي تحتاج إلى مستشار ضريبي.

تفاعلي · منحنى لافر

أين تقف على منحنى لافر؟

عند نقطة معينة، يؤدي رفع الضرائب إلى إيرادات أقل لا أكثر. رسم الاقتصادي Arthur Laffer هذا على منديل عام 1974 في واشنطن، مقابل Donald Rumsfeld وDick Cheney على الطاولة نفسها. عند 0% لا تجني الدولة شيئاً؛ وعند 100% أيضاً لا شيء، لأن لا أحد يعمل بصورة رسمية. بين هذين الطرفين تكمن ذروة إيرادات. وبتجاوزها، تغادر المواهب، وينتقل الدخل إلى شرائح أدنى، أو يزداد التهرب، ويهبط إجمالي الإيرادات. وبحسب CPB (Jacobs/Jongen/Zoutman، 2013)، تقع الذروة الهولندية عند نحو 49%، والمعدل القانوني للخانة 1 هو 49.5%، أي عند القمة تماماً. حرّك دخلك لترى الشريحة التي تقع فيها وكيف تُقارن هولندا بـ 243 ولاية قضائية أخرى.

مكسب (ضريبة أقل)+€ 2,118/سنوياً+3.5 pp
الدخل الشهري الإجمالي€ 5,000/شهرياً
€ 1.5k€ 5k€ 15k€ 30k

الجانب الصاعد: إيرادات أكثر

منحنى لافر: إيرادات الضرائب لكل مستوى معدلمنحنى غير متماثل مع نطاق عدم يقين. المحور Y: الإيرادات النظرية (بعد التسوية). المحور X: المعدل الحدي 0-100%. 69 دولة مغادرة (بالأحمر) و243 وجهة (بالأخضر) كعلامات أعلام عند معدلها الأعلى القانوني.🇳🇱🇵🇹0%25%50%75%100%المعدل الحدي
المغادرة (F)الوجهة (T)منطقة ذروة الإيرادات

القانوني مقابل النظام: تعرض هذه المقارنة المعدلات الأعلى القانونية (مقارنة متكافئة). الأنظمة الخاصة (PT IFICI، IT impatriati، ES Beckham، CY non-dom، NL 30%-ruling، GE Small Business، TH LTR-visa) غالباً ما تخفض العبء الفعلي كثيراً، لكنها لا تنطبق على الجميع: احسب وضعك في الحاسبة.

المصادر الرسمية لكل دولة (218)

المصادر

  1. CPB Policy Brief 2013/04 – Jacobs/Jongen/Zoutman، "Over de top": المعدل الأعلى المُعظِّم للإيرادات في هولندا عند 49% (القانوني 49.5% = عند القمة تماماً).
  2. Trabandt & Uhlig 2011, JME – "How Far Are We From The Slippery Slope? The Laffer Curve Revisited": المعدل المُعظِّم للإيرادات في الاقتصادات المتقدمة بين 49 و55%.
  3. Diamond & Saez 2011, JEP – "The Case for a Progressive Tax": معادلة للمعدل الأعلى الأمثل باستخدام معامل باريتو والمرونة السلوكية.

نموذج توضيحي بمنحنى مبسّط. ذروة الـ49% هي التقدير الأوسط لـ CPB لهولندا (Jacobs/Jongen/Zoutman، 2013). يعتمد الموضع الدقيق للقمة على السلوك: إذا كان الدخل بالكاد يستجيب للمعدلات، فإنها تنتقل نحو 73% (Diamond-Saez)؛ وكلما كنت أكثر تنقلاً، انخفضت نقطة انقلابك الشخصية.

ليست مشورة. بيانات بحثية، لا تنبؤ. العبء الضريبي مبني على المعدلات القانونية العامة؛ ويختلف العبء الفعلي بسبب الخصومات والاشتراكات الاجتماعية. يعكس نطاق عدم اليقين مدى التقديرات التجريبية لـ ETI (0.2 إلى 0.5).

يُعاد التحقق مقابل المصادر الأولية قبل كل إقفال ربع سنوي

يقدم Libaros تقارير إعلامية، لا مشورة ضريبية أو قانونية أو مالية. اقرأ إخلاء المسؤولية الكامل